制度审议 - 2025年7月21日董事会审议通过修订《内部审计制度》议案[3] 内部审计 - 审计对象含公司本部及全资或控股子公司[6] - 设独立内审部及负责人，向董事会负责[7][8] - 审计范围包括财务、内控和专项审计[10] 监督与整改 - 内审部监督检查业务，受审计委员会指导[12] - 定期报告审计计划执行及问题[16] - 建立问题整改机制，明确责任人[18] 绩效考核 - 将内控执行情况作绩效考核指标，建立追责机制[22] 其他规定 - 违规者按情节处罚[23][24] - 建立底稿和档案管理，资料保存不少于10年[25] - 制度7月22日发布，董事会解释并生效[27][28][29]