内部控制制度 - 制定内部控制制度加强运作、保护投资者权益[2] - 内部控制涵盖销售收款、采购付款等运营环节[5] - 统一管理分、子公司经营计划、资金调配等[7] 关联交易 - 关联交易审批权限按规则划分，关联方回避表决[10][11] - 3000万元以上且占净资产绝对值5％的关联交易，需审计评估并提交股东会审议[11] - 独立董事等至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[12] 对外担保 - 对外担保遵循合法、审慎等原则，控制风险[14] - 调查被担保人情况，要求对方提供反担保[14] - 指派专人关注被担保人情况，定期分析财务状况[16] - 控股子公司对外担保比照规定执行，决议后通知披露信息[16] 资金与投资 - 募集资金使用内控遵循规范、安全、高效、透明原则[18] - 重大投资内控遵循合法、审慎、安全、有效原则[21] 信息披露与管理 - 按规则建立《信息披露事务管理办法》[25] - 收集信息进行风险评估，识别内外部风险因素[29][32] - 建立信息与沟通制度确保信息及时沟通[31] 审计与自查 - 制定内部审计制度，设内部审计小组[35] - 制定内部控制自查制度和年度自查计划[35] - 董事会依据内审报告形成内控自我评价报告[35] 制度监督与完善 - 关注内控制度健全、实施及检查监督情况[37] - 完善内控制度，制定下一年度内控工作计划[38] 评价与责任 - 注册会计师审计时对财务报告内控情况出具评价意见[38] - 若有异议董事会做专项说明[38] - 内控制度执行情况是绩效考核指标，建立责任追究机制[38] 报告报送与资料保存 - 会计年度结束后四个月内报送内控自评报告和注会评价意见[38] - 内部审计小组资料保存时间遵守档案管理规定[38] 制度说明 - 制度未尽事宜依国家法规和公司规定执行[40] - 制度由董事会负责解释，审议通过后生效，原制度废止[40] - 董事会专项说明含异议事项基本情况等内容[41]