内部审计 - 设立内部审计机构监督业务，对董事会负责并向审计委员会报告[2][4] - 至少每季度报告工作情况和问题，每年提交审计报告[5][8] - 审计资料保存不少于10年[8] 审计委员会 - 监督评估内审工作，督导半年检查重大事件和资金往来[2][8] 内部控制评价 - 依据内审报告出具内控评价报告，含董事会声明等内容[9][10] - 经审计委员会过半同意后提交董事会审议[10] - 与年报同时披露，有重大缺陷董事会需专项说明[10]