关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或组织）及其一致行动人，以及直接或间接持有公司5%以上股份的自然人，为公司关联人[5] 关联交易审议披露 - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%，经独立董事同意后董事会审议披露[11] - 与关联人成交超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%，经独立董事同意后董事会审议披露，还需股东会审议[11] 关联担保规定 - 为关联人提供担保，经非关联董事过半数审议，出席董事会会议非关联董事三分之二以上同意，提交股东会审议[13] - 为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保，对方需提供反担保[13] 关联方信息管理 - 关联方及其信息变化，二个交易日内更新名单并向深交所报备[5] 关联交易审批 - 未达董事会审议标准，由董事长审批；董事长有利害关系，提交董事会审批[13] 关联交易原则 - 关联交易遵循尽量避免、减少并规范原则，价格不偏离市场独立第三方标准[9] 关联表决回避 - 关联股东、董事在审议相关关联交易的股东会、董事会上回避表决[9] 防止资源占用 - 公司采取措施防止股东及其关联方占用或转移资金、资产及其他资源[9] 关联交易额度 - 关联交易额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超投资额度[14] 董事会审议规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[16] 股东会审议规则 - 股东会审议关联交易，关联股东回避，其所代表表决权股份数不计入有效表决总数[17] 日常关联交易处理 - 首次发生日常关联交易，依协议金额履行程序披露，无金额提交股东会审议[19] - 协议主要条款重大变化或期满续签，以新协议金额履行程序披露[20] - 每年众多日常关联交易，可预计年度金额履行程序披露，超出部分另行履行程序披露[20] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议程序披露[20] 或有对价处理 - 关联交易涉及或有对价，以预计最高金额为成交金额适用规定[22] 资金占用限制 - 控股股东等关联方不得占用公司资金，公司不得多种方式向其提供资金[25] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过之日起生效实施[27]