独立董事任职资格 - 原则上最多在3家境内上市公司担任独立董事[3] - 董事会成员中至少三分之一以上为独立董事，至少一名为会计专业人士[4] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事过半数并担任召集人[4] - 会计专业人士任独立董事候选人，有经济管理高级职称需5年以上会计等专业全职工作经验[4] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属不得担任[6] - 直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[6] - 最近36个月因证券期货违法犯罪受处罚不得担任[7] - 最近36个月受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评不得担任[7] 独立董事提名与任期 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[9] - 连任时间不得超过六年[10] 独立董事补选与解除 - 辞职或被解除致比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[12] - 连续两次未亲自出席且不委托，董事会30日内提议股东会解除[15] 独立董事职权行使 - 行使独立聘请中介机构等职权，全体独立董事过半数同意[15] - 关联交易等事项经全体独立董事过半数同意提交董事会审议[16] 审计委员会 - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会，三分之二以上成员出席方可举行[18] - 审核财务信息等，事项经全体成员过半数同意提交董事会审议[18] 独立董事工作要求 - 每年现场工作不少于15日[19] - 工作记录及公司提供资料保存10年[20] - 向年度股东会提交述职报告说明履职情况[20] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[21] 公司支持与保障 - 健全与中小股东沟通机制，独立董事可核实投资者问题[20] - 为履职提供工作条件和人员支持，确保信息畅通[23] - 保证享有同等知情权，定期通报运营情况[23] - 及时发董事会会议通知，不迟于规定期限提供资料[23] - 2名及以上认为会议材料有问题可联名书面延期，董事会应采纳[24] - 行使职权遇阻碍可向董事会说明，仍不能消除可向监管机构报告[25] - 聘请专业机构等费用公司承担[25] - 给予适当津贴，标准董事会预案、股东会审议并年报披露[25] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或不足5%但有重大影响股东[27] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任董高股东[27]