投资审批 - 交易指标占比达10%且满足对应绝对金额，对外投资提交董事会审议[7] - 交易指标占比达50%且满足对应绝对金额，对外投资董事会审议后提交股东会审议[8] - 投资额度在100万元以内（含100万元），由分管领导审批[12] 岗位与制度 - 对外投资不相容岗位包括项目可行性研究与评估等[4] - 公司制定对外投资业务授权批准制度，严禁未经授权办理业务[5] 投资实施 - 总经理是对外投资实施主要负责人，有责任追究制度[9] - 对外投资计划分短期和长期投资，投资后按情况核算及计提减值准备[6] 可行性研究 - 公司加强对外投资可行性研究等环节控制，成立研究小组并组织专家评价[11] - 对可行性研究报告进行独立评估，形成评估报告并由评估人员签章[20] 合同与管理 - 对外投资需征询法律顾问意见并经授权批准后签合同[15] - 委托投资要调查受托公司情况并签合同建立风控措施[15] - 公司指定部门或人员跟踪管理投资项目[15] 人员管理 - 公司对派驻人员建立适时报告、业绩考评与轮岗制度[16] 收益控制 - 公司加强投资收益控制，严禁设账外账[15] 投资终止与转让 - 出现经营期满、破产等情况公司可终止对外投资[18] - 战略调整、项目亏损等情况公司可转让对外投资[19] 监督检查 - 公司加强对外投资内控监督检查，明确职责权限[21] - 监督检查内容包括岗位设置、授权审批等多方面[21] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过之日起生效[24]