制度范围 - 制度适用公司及下属子、分公司[4] 会议安排 - 审计委员会每半年召开反舞弊专门会议[10] 责任承担 - 公司管理层对舞弊行为负责[10] - 各职能部门承担本部门反舞弊工作[13] 工作执行 - 审计管理部组织执行公司反舞弊工作[10] 文化建设 - 公司管理层倡导诚信正直企业文化[13] 控制措施 - 公司实施控制措施降低舞弊机会[14] 举报机制 - 公司设立并公布举报渠道[21] 制度设计 - 公司设计职业道德准则等制度防范舞弊[22] 工作重点 - 公司将侵占资产、财务报告虚假记载等作重点[6] 举报处理 - 审计管理部核查举报不泄露举报人信息[20] 问题处理 - 审计管理部按问题严重程度汇报处理[20] 报告流程 - 审计管理部10日内出具内部审计报告[20] - 审计委员会汇报提意见，董事会批准处理[20] 档案管理 - 审计管理部归档舞弊案件报告材料[20] 业务往来 - 公司与业务单位诚信公平传递反舞弊信息[19] 日常管理 - 公司管理层将反舞弊作日常管理一部分[19] 责任追究 - 公司追究舞弊领导责任和直接责任[22] 补救改进 - 公司发生舞弊后采取补救改进内控[25] 人员管理 - 有舞弊记录人员不聘用晋升重要岗位[26]