兴业证券股份有限公司 关于无锡帝科电子材料股份有限公司现金收购浙江索特材料 科技有限公司60%股权暨关联交易项目的专项核查意见 无锡帝科电子材料股份有限公司： 无锡帝科电子材料股份有限公司（以下简称"帝科股份"、"上 市公司"、"贵公司"）于 2025 年 5 月 23 日发布公告，拟以现金支 付方式收购浙江索特材料科技有限公司（以下简称"浙江索特"、"标 的公司"）60%股权，交易作价 6.96 亿元。根据公告，上述交易构成 关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资 产重组，交易完成后浙江索特将成为贵公司控股子公司，纳入贵公司 合并报表范围。 2025 年 5 月 30 日，贵公司收到深圳证券交易所关于现金收购浙 江索特材料科技有限公司 60%股权暨关联交易项目的问询函，委托我 司作为贵公司的专项财务顾问对以下问题发表专项意见： "公告显示，根据你公司和浙江索特 2024 年度经审计的资产总 额、资产净额和营业收入，以及本次交易对价情况，你公司本次交易 收购浙江索特控制权均未达到重大资产重组标准，而按照浙江索特 2023 年末净资产 10.72 亿元以及浙江索特 2024 年盈利情况计算 ...