制度修订 - 2025年7月25日公司通过修订《内审制度》议案[1] - 《内审制度》新增13条，删除6条，修订17条[1] - 《内审制度》新增党对内审工作领导等章节，修订内审机构设置等内容[1][3] 审计会议与报告 - 审计委员会至少每季度召开一次会议，至少每年向董事会报告一次内部审计情况[7] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次内部审计计划执行情况和发现问题[7] - 审计部在会计年度结束前两个月提交次年度内部审计工作计划，结束后两个月提交上年度工作总结报告[17][22][27] 审计人员与职责 - 审计部有三名专职审计人员，负责人由审计委员会提名、董事会任免[8] - 审计部对公司多方面情况进行审计，有权进行多种检查和要求报送资料等[9][10][11] 审计业务类型与范围 - 内部审计业务包括经济责任审计等多种类型，对子公司实行审计全覆盖[17] 审计流程 - 审计方案分类编制，审计通知书提前三至五日或十五日送达[22][24] - 审计完成后征求被审计单位意见，建立审计报告审核等制度[21][23] 整改与监督 - 公司建立审计发现问题整改长效机制，分析典型问题完善制度[29] 激励与处罚 - 对执行制度成绩显著者公司表彰奖励，违规者给予处分或处罚[30] 制度实施与解释 - 制度经董事会审议通过后实施，由审计委员会负责解释[31]