公司股权结构 - 北京国管是同仁堂集团控股股东，注册资本5,000,000万元[13] - 同仁堂集团注册资本72,387万元，直接或间接持有多家公司股份[10][14][15] - 本次权益变动后，同仁堂集团持有嘉事堂28.48%股份成第一大股东[27][31] 财务数据 - 2024年末同仁堂集团总资产462.64亿元，总负债195.39亿元，所有者权益267.25亿元[18] - 2022 - 2024年，流动资产从259.58亿元增至302.26亿元，非流动资产从118.27亿元增至160.38亿元[18] - 2024年度，同仁堂集团营业总收入251.20亿元，净利润27.53亿元[18] - 2024年净利润275,288.63万元，2023年为277,013.88万元，2022年为225,695.46万元[86] 股份转让 - 2026年1月29日交易获同仁堂集团董事会批准，2月2日签署《股份转让协议》，4月3日签署《交易价款支付确认协议》[28][29][30] - 同仁堂集团拟14.49亿元受让8305.72万股嘉事堂股份，每股17.45元[32] - 转让方一转让41,876,431股，占比14.36%；转让方二转让41,180,805股，占比14.12%[36] 未来展望 - 未来12个月内暂无改变上市公司主营业务或重大调整计划[57] - 权益变动完成后将按约定更换董事和高级管理人员[58] 同业竞争与关联交易 - 同仁堂集团与嘉事堂主营业务有较大区别，不构成重大不利同业竞争，承诺五年内解决可能问题[72] - 2024年1月至2025年12月，同仁堂集团及其控股子公司向嘉事堂销售商品约36106.66万元，采购约3940.18万元[75]

公司信息 - 光大实业注册资本440,000万元，光大集团持股100%[12] - 光大健康注册资本48,538.15万元，光大实业持股100%[14] - 嘉事堂股票代码002462.SZ，上市于深交所[2] 权益变动 - 2026年2月2日，光大实业、光大健康与同仁堂集团签《股份转让协议》[19][28] - 转让83,057,236股，占比28.48%，每股17.59元，总价1,460,976,781.24元[30][31] - 受让方先付30%保证金，剩余70%在深交所审查前支付[32][33] - 2026年4月3日签《交易价款支付确认协议》，最终价款1,449,348,768.20元[40][42] - 权益变动后，嘉事堂控股股东变同仁堂集团，实控人变北京市国资委[24] 审批情况 - 本次交易尚需财政部、北京市国资委批复，通过反垄断审查，获深交所确认[5][49][68][71]

财务数据 - 2024年末总资产4,626,402.30万元，总负债1,953,888.40万元，所有者权益2,672,513.90万元[23] - 2024年营业收入2,512,018.48万元，净利润275,288.63万元[23] - 嘉事堂2024年12月31日归属于母公司股东的净资产为42.9001647434亿元[52] 股权信息 - 光大医疗健康和光大实业向同仁堂集团协议转让嘉事堂28.48%的股份[9] - 同仁堂集团控股股东为北京国有资本运营管理有限公司，其联系电话为010 - 58582222[16] - 同仁堂集团注册资本500亿元，控股股东为北京市国资委[17] - 截至2025年12月31日，同仁堂集团对北京同仁堂股份有限公司合并持股比例52.45%[26] - 截至2025年12月31日，同仁堂集团对北京同仁堂科技发展股份有限公司合并持股比例25.91%[26] - 截至2025年12月31日，同仁堂集团对北京同仁堂国药有限公司合并持股比例27.49%[27] - 天津同仁堂集团股份有限公司及其子公司对河北沧州农村商业银行股份有限公司持股9.05%[28] - 天津同仁堂集团股份有限公司及其子公司对河北正定农村商业银行股份有限公司持股6.72%[28] - 本次权益变动后，同仁堂集团持有嘉事堂8305.72万股股份，占总股本28.48%，成为第一大股东[32][33][37][38][41] 交易情况 - 2026年1月29日，交易获同仁堂集团董事会批准[34] - 2026年2月2日，同仁堂集团与出让方签署《股份转让协议》[35][38][40] - 2026年4月3日，同仁堂集团与出让方签署《交易价款支付确认协议》[36][38] - 转让价格14.6097678124亿元，每股17.59元[38][44] - 转让方一转让4187.6431万股，约占14.36%；转让方二转让4118.0805万股，约占14.12%[41] - 受让方签订协议后5个工作日支付30%履约保证金，深交所提交合规审查前1个工作日结清70%价款[45] - 受让方尚未支付的70%股份转让总价款为10.1105573383亿元[55] - 若协议解除，转让方应于30日内全额返还受让方已支付的转让价款，逾期按每日0.05%支付迟延履行违约金[51] - 本次权益变动尚需国有资产监督管理部门审核批准、国家市场监督管理总局反垄断审查机构批准及深交所合规性确认，存在不确定性[60] 未来展望 - 未来12个月内，同仁堂集团无增持或处置本次权益变动取得股份的计划，本次收购完成后18个月内不得转让本次收购股份[33] - 截至核查意见出具日，信息披露义务人未来12个月内无改变上市公司主营业务等多项重大调整计划[63][65][67][69][70][71] - 权益变动完成后，信息披露义务人将按规定更换董事和高级管理人员[66] 业务相关 - 上市公司主业为医药批发和物流，已覆盖全国近5000家医疗机构，医药连锁零售收入贡献不足5%[80] - 同仁堂集团以制药工业为核心，与上市公司主营业务有较大区别，不构成重大不利影响的同业竞争，承诺五年内解决可能存在的同业竞争业务[80][81] - 2024年1月至2025年12月，同仁堂集团及其控股子公司向嘉事堂销售商品约36106.66万元，采购商品约3940.18万元[86]

股份转让 - 光大实业和光大健康转让83,057,236股嘉事堂股份给同仁堂集团，占比28.48%[3][5] - 每股转让价17.45元，转让价款总计1,449,348,768.20元[6] 款项支付 - 受让方未支付70%价款，实际应支付1,011,055,733.83元[7] - 受让方分别向转让方支付509,761,794.56元和501,293,939.27元[7][8] - 30%履约保证金自动冲抵转让价款[8] 权益变动 - 同仁堂集团将成控股股东，北京市国资委成实际控制人[3] - 交易不触及要约收购等，不影响公司经营[3] - 权益变动需获国资部门批准等才能过户[3][10] 协议效力 - 《交易价款支付确认协议》与《股份转让协议》效力同等，约定不一致以其为准[9] 信息披露 - 公司将关注权益变动进展并及时披露[10]

会计差错更正 - 会计差错更正涉及2017 - 2024年度已披露年度报告合并财务报表，各年度盈亏性质不变[2] 税务情况 - 嘉事盛世2015年9月至2016年10月进项税转出合计28,263,238.94元，已缴2,950,457.84元，剩25,312,781.10元未缴[3] - 2025年8月13日嘉事盛世收到缴税通知，应缴25,334,333.01元（2025年21,551.91元，以前年度25,312,781.10元）[3] - 2025年9月缴21,551.91元，2026年1 - 2月补缴历史欠增值税25,312,781.10元及附加税3,092,339.38元，滞纳金未缴[4] 财务数据更正 - 2017年12月31日，应交税费更正后126,371,662.07元[5] - 2018年12月31日，负债总计更正后7,159,747,041.56元[6] - 2019年12月31日，未分配利润更正后1,659,499,618.67元[6] - 2020年12月31日，所有者权益合计数更正后5,272,033,339.28元[7] - 2021年12月31日，其他应付款更正后360,173,757.21元[7] - 2022年12月31日，负债总计更正后10,696,899,496.94元[7] - 2022年末少数股东权益更正后为18.13亿美元，所有者权益合计数更正后为58.60亿美元[8] - 2023年末负债总计更正后为110.96亿美元，所有者权益合计数更正后为60.25亿美元[8] - 2024年末负债总计更正后为80.45亿美元，所有者权益合计数更正后为59.93亿美元[8] 净利润更正 - 2017年净利润更正后为4.32亿美元，归属于母公司所有者净利润更正后为1.87亿美元[9] - 2018年净利润更正后为5.66亿美元，归属于母公司所有者净利润更正后为3.25亿美元[9] - 2019年净利润更正后为6.55亿美元，归属于母公司所有者净利润更正后为3.73亿美元[9] - 2020年净利润更正后为5.86亿美元，归属于母公司所有者净利润更正后为3.15亿美元[10] - 2021年净利润更正后为5.97亿美元，归属于母公司所有者净利润更正后为3.51亿美元[10] - 2022年净利润更正后为4.63亿美元，归属于母公司所有者净利润更正后为2.94亿美元[10] - 2023年净利润更正后为3.72亿美元，归属于母公司所有者净利润更正后为2.48亿美元[10] 其他事项 - 第七届董事会第二十一次会议决议为备查文件[17] - 第七届董事会审计委员会2026年第一次会议决议为备查文件[17] - 嘉事堂药业股份有限公司董事会于2026年3月14日发布公告[18]

内部控制 - 立信审计嘉事堂2025年12月31日财务报告内控有效性[3] - 嘉事堂董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 立信认为嘉事堂该日财务报告内控有效[8] 监管与报告 - 国家市场监管总局监管金额15700万元[15] - 市场主体每年1 - 6月报送公示年度报告[15]

财务数据 - 2025年应收账款账面余额651,422.56万元，坏账准备62,434.44万元，账面价值588,988.12万元，占期末资产总额46.20%[7] - 2025年存货账面余额254,156.54万元，存货跌价准备7,652.35万元，账面价值246,504.19万元，占期末资产总额19.34%[7][8] - 2025年商誉账面余额61,241.33万元，累计减值准备26,590.65万元，账面价值34,650.68万元[8] - 期末流动资产118.35亿元，上年年末130.05亿元；期末非流动资产9.14亿元，上年年末10.33亿元；期末资产总计127.48亿元，上年年末140.38亿元[18] - 期末流动负债67.67亿元，上年年末79.14亿元；期末非流动负债1.06亿元，上年年末1.31亿元；期末负债合计68.73亿元，上年年末80.45亿元[20] - 期末所有者权益5.88亿元，上年年末5.99亿元[20] - 本期营业收入195.25亿元，上期240.19亿元；本期营业成本189.17亿元，上期234.82亿元；本期净利润1.76亿元，上期2.3亿元[26] - 本期基本每股收益0.38元/股，上期0.54元/股[26] - 另一期营业收入53.81亿元，上期56.01亿元；该期营业成本51.5亿元，上期53.47亿元；该期净利润3626.8万元，上期4785.45万元[28] - 经营活动现金流入小计本期142,180,609.14元，上期171,511,900.69元；经营活动现金流出小计本期219,906,597.26元，上期498,819,948.53元[30] - 经营活动产生的现金流量净额本期21,448,546,663.19元，上期27,642,552,339.94元；投资活动产生的现金流量本期1,392,196,485.50元，上期180,355,187.36元[30] - 投资活动产生的现金流量净额本期 - 5,737,961.66元，上期368,003,244.92元；筹资活动现金流入小计本期278,108,902.99元，上期533,919,462.29元[30] - 筹资活动现金流出小计本期260,892,592.20元，上期447,548,563.91元；筹资活动产生的现金流量净额本期 - 1,053,088,256.27元[30] - 现金及现金等价物净增加额本期452,664,926.28元，上期8,805,029.26元；期末现金及现金等价物余额本期737,286,480.21元，上期284,621,553.93元[33] 审计相关 - 审计报告认为公司2025年度财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将应收账款的减值、存货跌价准备、商誉减值确定为关键审计事项[7][8] - 审计对关键审计事项执行了多项程序，如了解内控、复核会计政策、执行函证等[7][8][9] 公司经营 - 公司主要经营活动为销售医疗器械及药品，母公司和最终控制方为光大集团[47] 会计政策 - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产[66] - 金融负债初始分类为以公允价值计量且变动计入当期损益和以摊余成本计量的金融负债[67] - 存货分类为周转材料、库存商品等，按成本初始计量，发出按先进先出法、加权平均法计价，采用永续盘存制[82][84][85] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提[105] - 无形资产取得时按成本进行初始计量，使用寿命有限的在为企业带来经济利益的期限内摊销，无法预见期限的视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销[113][114] 股权相关 - 2010年8月公司公开发行40,000,000股A股上市，上市后股份总数为160,000,000股[46] - 2011年7月公司资本公积转增股本80,000,000股[46] - 2016年1月公司非公开发行10,526,315股，股本增加至250,526,315股[46] - 2019年9月公司向光大集团定向非公开发行41,180,805股A股，股份总数增加至291,707,120股[46] - 公司持有北京嘉事爱格医疗器械有限公司和安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司46%股权，与持股5%的个人股东签一致行动人协议可控制两公司[171]

业绩总结 - 嘉事堂2017 - 2024年度前期会计差错更正专项说明经鉴证符合相关规定[9] - 2017年营业成本更正后为128.84亿美元，利润总额更正后为5.92亿美元，净利润更正后为4.32亿美元[20] - 2018年营业外支出更正后为922.82万美元，利润总额更正后为7.70亿美元[22] - 2019年营业外支出更正后为986.48万美元，利润总额更正后为8.83亿美元[22] 财务数据 - 嘉事盛世2015年9月至2016年10月需转出已认证抵扣增值税额28,263,238.94元，当年已缴纳2,950,457.84元，剩余25,312,81.10元未缴[13] - 嘉事盛世2015年9月1日至2025年8月13日应缴税款25,334,333.01元（2025年21,551.91元，以前年度25,312,781.10元）[14] - 嘉事盛世2025年9月缴纳21,551.91元，2026年1、2月补缴2025年以前增值税25,312,781.10元及附加税3,092,339.38元[15] - 2017 - 2024年营业外支出更正后增加，如2024年从38,082,338.85元增至43,044,685.02元[23][24] - 2017 - 2024年利润总额更正后减少，如2024年从551,664,369.98元减至546,702,023.81元[23][24] - 2017 - 2024年净利润更正后减少，如2024年从321,674,878.14元减至316,712,531.97元[23][24] - 2017 - 2024年归属于母公司所有者净利润更正后减少，如2024年从160,668,362.95元减至158,137,566.40元[23][24] - 2017 - 2024年少数股东损益更正后减少，如2024年从161,006,515.19元减至158,574,965.57元[23][24] 财务指标更正 - 2017年12月31日，应交税费更正前97,509,827.77元，更正金额28,861,834.30元，更正后126,371,662.07元[17] - 2017年12月31日，负债总计更正前6,007,403,650.61元，更正金额37,137,765.81元，更正后6,044,541,416.42元[17] - 2018年12月31日，应交税费更正前101,559,657.94元，更正金额28,861,834.30元，更正后130,421,492.24元[17] - 2018年12月31日，负债总计更正前7,117,660,487.90元，更正金额42,086,553.66元，更正后7,159,747,041.56元[17] - 2019年12月31日，应交税费更正前94,249,709.15元，更正金额28,861,834.30元，更正后123,111,543.45元[17] - 2019年12月31日，负债总计更正前8,114,527,426.28元，更正金额47,035,341.51元，更正后8,161,562,767.79元[17] - 2020年12月31日应交税费更正后为1.45亿美元，负债总计更正后为88.62亿美元[18] - 2021年12月31日应交税费更正后为1.29亿美元，负债总计更正后为93.38亿美元[18] - 2022年12月31日负债总计更正后为106.97亿美元，未分配利润更正后为22.37亿美元[19] - 2023年12月31日应交税费更正后为1.44亿美元，负债总计更正后为110.96亿美元[19] - 2024年12月31日应交税费更正后为1.08亿美元，负债总计更正后为80.45亿美元[19] - 2017年归属于母公司所有者净利润更正后为1.87亿美元，少数股东损益更正后为2.45亿美元[20] - 2018年归属于母公司所有者净利润更正后为3.25亿美元，少数股东损益更正后为2.41亿美元[22] 其他说明 - 本次差错更正不涉及合并现金流量表项目的调整[24] - 本次差错更正不涉及母公司财务报表项目的调整[25]

独立董事履职 - 报告期内应参加董事会6次，现场出席1次，通讯参加5次，委托出席0次，出席股东会1次[5] - 参加审计委员会会议应参加4次，参加4次，委托出席0次，缺席0次[5] - 报告期内召开独立董事专门会议1次[5] - 在公司现场工作15天[6] - 2025年秉持原则推动法人治理结构完善，2026年为战略决策提建议[13] - 2025年安排完成履职相关培训[7] 公司运营 - 截至2025年12月31日，对子公司担保履行法定审批程序[8] - 经审计不存在非经营性资金占用情况[8] - 2025年8月29日拟续聘立信会计师事务所为审计机构[10] 利润分配 - 实施每10股派发现金红利1.7元（含税），共分配现金股利49,590,210.40元[11]

业绩与分配 - 公司实施每10股派现1.7元方案，共分配现金股利49,590,210.40元[9][10] 独立董事情况 - 独立董事应参加董事会6次，现场1次，通讯5次[5] - 独立董事参加提名委员会会议3次，无委托和缺席[5] - 报告期内召开独立董事专门会议1次[5] - 独立董事在公司现场工作15天[6] 合规与治理 - 公司对子公司担保履行审批程序，无资金占用[8] - 信息披露合规，内控有效，各委员会运作规范[10] - 股东会审议重大事项单独计票，未损害中小股东权益[11]