融资审批 - 单笔或累计融资不超最近一期经审计净资产值20%报总经理审批[4] - 超20%但未超50%经总经理审批后报董事会审批[7] - 超50%或达标准后又融资由董事会审议后报股东会批准[5] 担保审批 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须经股东会审批[11] - 对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供担保须经股东会审批[11] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保须经股东会审批[11] - 按担保金额连续12个月累计计算超公司最近一期经审计总资产30％须经股东会审批且三分之二以上通过[11] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供担保须经股东会审批[11] 其他规定 - 应由董事会审批的对外担保需全体董事过半数且出席董事会三分之二以上董事同意[12] - 融资或担保合同签署7日内报送财务部登记备案[14] - 被担保债务展期视为新对外担保需履行审批程序[15] - 对外担保主债务合同变更由董事会决定是否继续担保[15] - 变更融资资金用途由资金使用部门申请并按权限批准[15] - 财务部预计到期不能归还贷款应了解原因并制定应急方案[15] - 融资展期财务部应及时向董事会报告并说明原因及还款期限[15] - 财务部应加强担保债务风险管理并会同相关部门制定应急方案[17] - 公司承担担保责任后应及时向被担保人追偿[17] - 融资及对外担保事项资料送交董事会秘书负责信息披露[18] - 董事对违规或失当融资、对外担保损失承担连带责任[20] - 控股子公司对外担保比照本制度执行并通知公司披露信息[22]