内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[7] 债券影响因素 - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%影响债券交易价格[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%影响债券交易价格[8] - 发生超上年末净资产10%重大损失影响债券交易价格[9] 内幕信息管理 - 内幕信息知情人范围包括公司及相关人员等[11] - 发生重大资产重组等应报送内幕信息知情人档案[14] - 知情人应在知悉3个交易日内报证券部备案[15] - 股东等涉及重大事项应填写知情人档案[16] - 中介受托事项影响股价应填写知情人档案[16] - 档案及备忘录至少保存10年[19] - 内幕信息公开5个交易日内报送相关档案至交易所[19] 违规处理 - 发现内幕交易2个工作日内报送处理情况[22] 其他管理要求 - 做好内幕信息知情人档案汇总[17] - 行政人员接触内幕信息需登记[17] - 重大事项制作进程备忘录并督促签名[17] - 内幕信息流转需原负责人批准并告知董秘[18] - 向外部提供未公开信息需董秘审阅、董事长审核[18] - 内幕信息按流程登记备案并向交易所报备[19][20] - 加强对内幕信息知情人员教育培训[23]