组织架构与职责 - 公司设立内审部，在党委、董事会审计委员会领导下开展工作并报告[6] - 党委会审定经济责任审计报告，研究审计报告及整改落实情况[6] - 董事会批准基本审计制度、审计人员职责、年度审计项目计划等[7] - 内审部职责包括对党委管理干部经济责任、财务收支等情况审计[9] - 内审部权限包括检查资料、调查询问、提出整改意见等[10] 审计业务 - 内部审计业务类型有经济责任审计、常规审计、专项审计、审计调研[12] - 内审部对公司子公司实行审计全覆盖[12] - 内审部编制年度审计项目计划，经多部门审议后由董事会批准[12] - 实施审计项目时收集证据、撰写底稿，完成审计报告并征求意见[14] 管理与机制 - 内审部加强审计统筹管理、制度建设和质量控制[15] - 公司应建立审计发现问题整改长效机制，压实各方责任[18] - 内审部应与多部门建立工作机制，加强与外部审计交流[18] - 内部审计结果和整改情况作为干部考核、任免和奖惩参考[18] - 审计发现违纪违规线索移交纪检监察和问责管理部门处理[18] - 公司党委等针对内审部建立激励约束机制并考核评价[20] - 内审部建立内部审计责任制，明确人员职责范围等[20] 技术运用与规定 - 内审部应加强信息科技技术运用，定期维护集团审计信息管理系统[16] - 本规定由公司内审部解释，自印发日施行，原制度废止[23]