对外投资审议 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需提交股东会审议[8] - 交易标的营业收入、净利润等多项指标超一定比例和金额需提交股东会审议[8] 董事长审批授权 - 董事会授权董事长审批单笔低于公司最近一期经审计净资产1%的对外投资[9] - 授权审批一个会计年度与同一对象累计交易低于公司最近一期经审计净资产2%的对外投资[9] 内部审计 - 公司内部审计部每年度末对长、短期投资全面检查[21] - 每季度对子公司进行财务报表审计和内部控制评价检查[21] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过后生效，修改时亦同[26]