内部控制 - 董事会对内部控制制度制定和执行负责[3] - 内部控制考虑八要素，涵盖所有营运环节[5][6][7] 关联交易 - 关联交易遵循原则，明确审批权限[11] - 审议时了解情况确定价格，高溢价交易对方需承诺[14] - 与关联方交易签协议，独立董事定期查阅资金往来[22][23] 对外担保 - 遵循原则控制风险，要求对方提供反担保[18][20] - 妥善管理合同资料，专人关注被担保人情况[20][21] 投资管理 - 证券投资按占比确定审议披露程序[26] - 重大投资遵循原则，明确审批和程序[24][25] - 衍生产品投资制定措施，限定规模[25] - 委托理财选机构，专人跟踪资金[26] 信息披露 - 建立信息披露和内部报告制度[29] - 影响股价情形及时报告分析披露[29][30] 保密与传闻处理 - 建立保密制度，引导核心人员信息发布[29] - 董事会调查核实传闻[30][31] 子公司管理 - 对控股子公司制定控制政策和程序[32][33] - 各部门及子公司配合内审，必要时自查[36] 内控检查与报告 - 内审检查运行情况，重大问题向董事会报告[36] - 董事会若认为有问题向深交所报告披露[36] 自我评价报告 - 董事会出具年度内控自我评价报告[35] - 报告包含多方面内容，审议年度报告时形成决议[38][37] - 保荐人核查并出具意见[37] 考核与责任 - 将内控执行情况作为绩效考核指标[37] - 建立责任追究机制，违规给予处分[37][40] 制度实施 - 本制度自董事会通过之日起实施[42]