内部审计制度 - 公司在董事会下设审计委员会和内部审计部门，内审对董事会负责[7] - 内审负责检查监督内控、财务信息等[7] 工作安排 - 内审年度计划在会计年度结束前一月提交，报告在结束后三月提交[13] - 内审至少每季度报告一次，检查货币资金内控制度一次[13] 工作要求 - 内审档案保存10年[14] - 内审人员获取证据应充分、相关、可靠并记录[14] - 内审人员按规定编制、复核、整理归档工作底稿[14] 工作权限与程序 - 内审工作权限包括参会、要求报送资料等[15] - 内审工作程序含确定事项、实施审计等[19]