审计委员会细则修订 - 2025年7月24日公司第四届董事会第五次会议审议通过修订《董事会审计委员会工作细则》，表决8同意0反对0弃权[3] 审计委员会构成 - 成员由三名非高级管理人员董事组成，含2名独立董事[7] - 委员由董事长等提名，董事会过半数选举产生[7] - 成员每届任期不超三年，独立董事连续任职不超六年[7] 审计委员会职责 - 财务报告等事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[10] - 监督评估外部审计机构，审核费用及聘用条款[10] - 指导内部审计工作，审阅年度计划[11] - 审阅财务报告，对真实性等发表意见[11] - 评估内部控制有效性，沟通改进方法[12] 审计委员会运作 - 每季度至少开一次会，定期提前十天、临时提前三天通知[18] - 会议三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[18][19] - 委员连续两次不出席，董事会可撤销职务[19] - 会议档案保存十年[21] 股东权益 - 连续180日以上单独或合计持股1%以上股东可请求审计委员会起诉违规董高人员[16] - 审计委员会、董事会30日内未起诉，股东可自行起诉[16] 其他规定 - 公司披露审计委员会人员构成等情况[23] - 不迟于会议前三日提供会议资料[18] - 临时会议可通讯表决，用传真作决议[20][26] - 细则自董事会决议通过施行，解释权归董事会[26]