交易内容 - 本次为安源煤业重大资产置换暨关联交易，拟置入赣州金环磁选科技装备股份有限公司57%股份，拟置出除保留资产及负债外全部资产及负债[15] - 拟置入资产作价36,869.86万元，拟置出资产作价36,977.10万元，江钨发展支付107.24万元补足差额[19][24] - 交易前主营煤炭采选等，交易后变更为磁选装备研发、生产、销售[25] 财务数据 - 2025年1 - 3月交易完成前资产总额581,201.75万元，完成后87,133.38万元；负债总额交易完成前580,556.04万元，完成后48,521.21万元[29] - 2024年度交易完成前净利润 - 27,342.75万元，完成后5,440.35万元；归属于母公司所有者的净利润交易完成前 - 27,266.17万元，完成后3,101.00万元[30] - 2025年1 - 3月交易完成前资产负债率99.89%，完成后55.69%；流动比率交易完成前0.35，完成后1.29[29] - 2024年度交易完成前资产负债率97.83%，完成后55.87%；流动比率交易完成前0.36，完成后1.27[30] - 2024年度交易完成前基本每股收益为 - 0.28元/股，完成后为0.03元/股；2025年1 - 3月交易完成前为 - 0.122元/股，完成后为0.003元/股[42] 金环磁选情况 - 报告期内金环磁选营业收入分别为45,117.36万元、48,328.06万元和6,961.65万元，净利润分别为5,405.19万元、5,440.35万元和497.20万元[64] - 报告期内金环磁选毛利率分别为28.73%、27.33%和27.33%[65] - 报告期各期末，金环磁选存货账面价值分别为47,702.11万元、37,901.99万元和38,112.48万元，占资产总额的比例分别为49.18%、47.38%和47.18%[66] - 金环磁选产品服务覆盖全球2000余家客户[80] - 金环磁选预计2025 - 2028年净利润分别为5,469.03万元、5,546.53万元、5,625.60万元、5,725.07万元[100] 交易影响 - 交易助力公司转型升级，提高资产质量，增强盈利能力和可持续经营能力[25] - 交易前后江钨控股持股389,486,090股，占比39.34%不变，控股股东和实控人均未变[1][28] 交易进程与风险 - 交易已获江钨控股等原则性同意及相关会议审议通过，拟置入和拟置出资产评估报告已备案，尚需股东大会审议及其他审批[31][33] - 交易存在因涉嫌内幕交易等被暂停、中止或取消的风险[53] 承诺与保障 - 公司及全体董监高、交易对方、证券服务机构保证信息真实准确完整，违规担责[6][7][10] - 控股股东、董监高自重组报告书披露至实施完毕无减持计划[34][130][132] - 公司通过确保定价公允等保护中小投资者权益[35] - 业绩承诺期为资产置换实施完毕当年及其后连续两个会计年度，江钨发展承担盈利补偿和减值补偿义务[99][103][105]