审计委员会组成 - 成员由三名董事组成，二名为独立董事，至少一名为会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会全体过半数选举产生[4] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事委员担任，由董事会任命[5] 任期与权限 - 任期与董事会一致，每届不超三年[5] - 披露财务报告等需全体成员过半数同意后提交董事会审议[7] - 至少每年向董事会提交对受聘外部审计机构履职评估报告[9] 监督职责 - 审核财务会计报告，关注重大会计和审计问题及欺诈舞弊可能[9] - 监督指导内部审计机构开展内控检查和评价工作[11] - 内部审计机构至少每半年检查重大事件和大额资金往来[11] 股东会相关 - 董事会收到召开临时股东会提议后十日内书面反馈[13] - 同意召开应在决议后五日内发通知，两月内召开[14] - 接受特定股东请求可向法院诉讼[15] 会议规则 - 每季度至少开一次会，可开临时会[17] - 须三分之二以上成员出席方可举行[17] - 季度会提前五天、临时会提前三天通知，紧急情况不限[17] - 决议需全体委员过半数通过，一人一票[17] - 表决方式为举手或书面表决[18] 其他 - 委员连续两次不出席且不委托出席，董事会可免职[18] - 会议资料由董事会办公室保存10年[19] - 工作制度自董事会审议通过之日起施行[21]