业务目的与额度限制 - 开展金融衍生品业务以规避和防范利汇率风险为目的[4] - 合同外币金额不超外币收（付）款谨慎预测量，单笔交割期限不超12个月[5] - 预计动用保证金和权利金上限满足条件需董事会审议后提交股东会[6] - 预计任一交易日最高合约价值满足条件需董事会审议后提交股东会[6] - 未来12个月内交易额度使用期限不超12个月，任一时点不超已审议额度[7] 责任与管理 - 董事长是业务风险管理第一责任人和首席交易员，授权层级不超二级[10] - 财务部每月报送公允价值重估及盈亏情况[12] 风险控制 - 事前风险控制包括法律文件等[14] - 事中风险控制包括询价监督等[14] - 事后衍生品操作岗关注仓位并登记台账，财务经理审核[14] - 重大突发性风险事件财务部1个工作日内向董事长提方案[15] - 业务亏损或潜亏满足条件财务部提交报告和方案[16] - 业务重大风险达监管标准2个交易日内向交易所报告并公告[18] 监督与结算 - 审计部门关注公允价值变化并预警[15] - 财务部定期更新交易商评级信息[15] - 审计部门定期进行合规性检查[15] - 财务部按合同约定及时与金融机构结算[16] - 汇率波动财务部分析上报信息及应急方案[16] 档案与制度 - 业务档案由财务部保管，期限10年[18] - 制度自董事会审议通过生效，旧制度废止[20]