内部控制原则 - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性、重要性等原则[3] 内部控制覆盖范围 - 公司内部控制涵盖经营各层级、方面和业务环节[6] 治理结构与制度建设 - 公司应完善治理结构，建立印章等管理制度[7] 风险评估与监控 - 公司需建立完整风险评估体系，持续监控风险[8] 营运环节控制 - 公司内部控制活动涵盖所有营运环节[8] 子公司管理控制 - 公司应重点加强对控股子公司管理控制[11] 关联交易控制 - 公司关联交易内部控制应遵循相关原则[14] 对外担保原则 - 公司对外担保应遵循合法等原则，控制风险[18] 募集资金管理 - 公司应制定募集资金管理制度，注重使用效益[22] 重大投资原则 - 公司重大投资应遵循合法等原则，控制风险[24] 衍生产品投资管理 - 公司进行衍生产品投资应制定决策等制度[26] 信息披露制度 - 公司应建立信息披露和重大信息内部报告制度[28] 资金占用防范 - 公司应防止控股股东及关联方占用资金和资产[30] 信息与沟通制度 - 公司应建立信息与沟通制度，明确程序[35] 反舞弊机制 - 公司应建立反舞弊机制，规范程序[36] 内部审计与评估 - 内部审计部门定期检查内部控制缺陷并提建议[38] 自我评价与报告 - 董事会应出具年度内部控制自我评价报告并披露[39] 绩效考核与责任追究 - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标，建立机制[39] 制度生效与解释 - 本制度由董事会负责解释和修订，自审议通过生效[43]