子公司财务报告 - 子公司每月向母公司递交月度财报，每季度递交季度财报，年度结束后一个月内递交年报及下一年度预算报告[20] - 子公司需在每月结束后十个工作日内、半年度和全年度结束后十五个工作日内向公司财务部门提交会计报表或财务报告[21] - 子公司半年度、年度结束之日起十五个工作日内，向公司提交半年度、年度财务报表及经营情况总结[43] 子公司审计与考核 - 子公司会计报表接受母公司委托的会计师事务所审计[20] - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，审计监察部负责执行[29] - 公司年度结束后根据考核规定对子公司高管人员考核并实施奖惩[54] 子公司重大事项与决策 - 子公司改制改组、收购兼并等重大事项按规定程序和权限进行并事先报告董事会秘书[10] - 子公司投资决策须制度化、程序化，实现投资效益最大化[21] 子公司日常管理 - 子公司严格控制与关联方之间资金、资产及其他资源往来，避免非经营性占用[27] - 未经公司董事会或股东会批准，子公司不得提供对外担保，也不得相互担保[28] - 公司为子公司提供借款担保，子公司按规定程序申办并履行债务人职责[28] - 子公司董事、监事、高级管理人员向公司董事长、总经理述职并按考核制度定期考核[16] - 子公司经营目标及发展规划与公司总目标及长期发展规划保持协调平衡[20] - 子公司对获得批准的投资项目，每季度至少向公司总经理办公会汇报一次项目进展情况[35] - 子公司在股东会、董事会结束后一个工作日内，将有关决议情况送达公司董事会办公室[42] - 子公司在建工程和实施中的对外投资项目，按季度、半年度、年度定期报告实施进度，项目投运后按季度、半年度、年度统计达产达效情况，并在每个会计期间结束后的十天内书面报告公司[44] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责制定并解释，经董事会批准之日起生效[34] - 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、《公司章程》及上海证券交易所相关规定执行[34]