子公司定义 - 公司持有股权50%以上的子公司属于制度所指子公司[2] 重大事项报告 - 子公司发生需报告重大事项应在1日内报告公司董事会秘书[15] 文件报备 - 子公司应于3日内向公司董事会秘书报备重要文件[15] 章程与人事 - 公司通过子公司股东会制定子公司章程，推选董监高[5] 财务与经营 - 子公司应遵守公司统一财务管理政策和会计制度[9] - 子公司未经母公司批准不得进行对外担保和提供财务资助[10] - 子公司经营及发展规划需服从公司总体规划[12] - 子公司交易事项按规定权限提交公司审议[12] 信息管理 - 子公司董事长或执行董事为信息管理和报告第一责任人[15] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[18] 档案管理 - 公司建立子公司相关档案两级管理制度[21] - 档案收集范围包括子公司证照等资料[21] 人力资源 - 子公司需建立符合自身情况的人力资源制度[23] - 子公司应制订绩效考核与薪酬管理制度并报备[23] - 子公司应在年末对高级管理人员考核并奖惩[24] - 子公司董监高履职不当，公司有权要求处罚责任人[24] 制度执行 - 制度未尽事宜按国家法律和《公司章程》执行[26] - 制度由公司董事会负责制定、解释和修订[26] - 制度自公司董事会通过之日起生效并实施[26]