制度情况 - 公司内部审计制度于2025年7月28日经第九届董事会第十四次会议审议通过[3] - 制度由审计法务部负责解释并报董事会审议通过后实施[16] 部门职责 - 审计法务部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作[6] - 对公司及控股子公司预决算、财务收支等事项进行审计监督[8] 报告频率 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次内部审计情况，每年提交一次内部审计报告[7] - 至少每半年对重大事件实施和大额资金往来情况检查并提交报告[7] 工作流程 - 年初拟定年度审计工作计划，报批准后实施[11] - 实施审计需预先确定方案并通知被审计单位[11] - 报送审定内部审计报告，下发意见建议并要求回复[12] - 审计结束后整理归档底稿并进行后续监督[12]