业绩数据 - 2024年目标集团收益为18,151千港元，2023年为4,440千港元[37] - 2024年除税前溢利为7,165千港元，2023年除税前亏损为2,923千港元[37] - 2024年除税后溢利为5,807千港元，2023年除税后亏损为2,932千港元[37] - 2024年12月31日，目标集团未经审核综合资产净值约为2,870,596港元[38] 收购信息 - 2025年3月21日公司与卖方订立买卖协议，收购目标公司全部已发行股本，代价总额为5000万港元[2][7][11] - V Sing Holdings出售股份相当于目标公司全部已发行股本约92.8%，银雄出售股份相当于约7.2%[2][3][10] - 公司将通过向卖方及╱或其代名人配发及发行3.18亿股入账列作缴足的代价股份偿付代价[2][12] - 3.18亿股代价股份中，1.06亿股将由托管代理保留以保证卖方达成溢利担保[12] - 收购事项一个或多个适用百分比比率超25%但低于100%，构成重大交易[4] - 公司将召开股东大会供股东考虑及批准授出特别授权以配发及发行代价股份[4][5] - 通函预期于2025年4月18日或之前寄发予股东[6] - 完成须待买卖协议先决条件达成，收购事项未必进行[6] - 独立专业估值师对目标集团初步估值约5370万港元[14] - 收购完成后目标公司将成为公司全资附属公司，财务资料将合并入账[3] - 应付V Sing Holdings 46,403,712港元，将发行295,127,610股代价股份结算；应付银雄3,596,288港元，将发行22,872,390股代价股份结算[15] - 每股代价股份发行价约0.157港元，较公布日期公司现有已发行股本约41.8%，较扩大后已发行股本约29.5%，总面值为31,800,000港元[17] - 每股代价股份发行价较买卖协议日期收市价折让约19.9%，较前五交易日平均收市价折让约17.4%，较前十交易日平均收市价折让约12.8%，较前三十交易日平均收市价溢价约18.9%，较前六十交易日平均收市价溢价约48.1%，较每股资产净值溢价约130.9%[18] - 发行代价股份须待股东批准及联交所批准上市及买卖[19] - 完成交易须满足多项先决条件，部分条件公司或卖方可豁免[20][21] - 若先决条件未于截止日期达成或获豁免，买卖协议将终止[22] - 卖方担保溢利期间除税后溢利净额不少于7,800,000港元[23] - 若除税后溢利净额少于担保溢利，公司可向卖方提出补偿申索，卖方可选现金支付或公司回购股份[23] - 公司及卖方将促使核数师于溢利担保期结束后3个月内编制2025财年经审核财务报表[25] 股权变化 - 公布日期时，Win All Management Limited持股188,360,000股，占比24.77%；公众股东持股571,960,000股，占比75.23%[28] - 完成收购后，Win All Management Limited持股不变，占比降至17.47%，公众股东持股不变，占比降至53.04%，V Sing Holdings新增持股295,127,610股，占比27.37%，银雄新增持股22,872,390股，占比2.12%[28] 目标公司情况 - VSING业务遍布12个国家及3大洲[34] - VSING平台培育出超100名已推出专辑的人才[35] - 目标集团包括目标公司及其附属公司V Sing International、V Sing HK及VSING Technologies[50] 其他 - 公司主要从事国际货运代理及物流服务、在越南制造及销售塑胶产品、买卖二手手机，收购可进军数字娱乐技术业务，且代价以配发及发行代价股份方式偿付，不造成现金流负担[39] - 董事会认为收购事项条款公平合理，买卖协议按正常商业条款订立，符合公司及股东整体利益[40] - 本公布将自刊登日期起最少一連七日载于联交所网站及公司网站[53]