资金支取审批 - 1次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐机构[5] - 单笔付款200万元以下，子公司总经理审批[10] - 单笔付款200 - 500万元，子公司总经理、财务负责人审批[10] - 董事会权限内单笔付款超500万元，子公司总经理等逐级审批[10] 项目论证 - 募集资金投资项目搁置超一年，重新论证可行性和收益[11] - 超计划期限且投入未达50%，重新论证项目[11] 资金存放与使用 - 募集资金到位1个月内签三方监管协议[5] - 资金存放于专项账户[5] - 按招股书用途使用，不得擅自改变[8] 资金管理 - 闲置募集资金可现金管理，期限不超12个月[12] - 闲置资金现金管理损害利益及时披露应对[13] - 闲置资金临时补流单次最长12个月，董事会审议披露[13] - 超募资金用于项目或回购，结项明确计划[14] - 闲置超募资金管理或补流说明必要，董事会审议披露[14] 资金置换 - 自筹预先投入募投项目，6个月内置换[14] - 募集资金支付困难，自筹后6个月置换，董事会审议披露[15] 核查报告 - 董事会每半年核查募投进展，披露专项报告[16] - 保荐机构至少半年现场核查，异常报告[17] - 保荐机构出年度核查报告，会计师出鉴证报告[17] 制度施行 - 制度经股东会审议通过施行[19]