制度制定 - 2025年7月28日公司召开会议审议通过制订《内部控制制度》议案[2] - 制度由公司董事会负责制定、解释和修订，于2025年7月29日发布[33][34] 制度目的 - 建立内部控制制度目的包括遵守法规、提高效益等[4][5] 制度要素与活动 - 建立和实施内部控制考虑八大要素[7] - 内部控制活动涵盖所有营运环节[9] 子公司与关联交易管理 - 对控股子公司管理控制包括建立制度等[11][12] - 关联交易内部控制应遵循原则，明确审批等程序[14] 其他管理 - 对外担保遵循原则，控制担保风险[18] - 对募集资金专户存储管理，制定使用程序[22] - 重大投资遵循原则，控制投资风险[25] 信息披露与保密 - 按规定做好信息披露工作，董秘为主要联系人[27] - 建立重大信息内部保密制度[28] 监督与评价 - 内部审计部门检查监督内部控制运行[30] - 审计部编制自我评价报告，报董事会审议[30] - 会计师事务所对财务报告内控有效性出具审计报告[31] 考核与处罚 - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标[31] - 违反制度将受处罚，监管部门有权处分[33]