关联交易制度修订 - 2025年7月25日第三届董事会第十九次会议审议通过《关于修订<关联交易管理制度>的议案》，尚需股东会审议[2] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[8] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[10] 关联交易事项及定价 - 关联交易包括购买或出售资产等多种事项[15] - 关联交易定价顺序适用国家定价、市场价格和协商定价原则[22] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，非关联董事过半数通过[26] - 公司与关联自然人成交30万元以上、与关联法人成交占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元的交易由董事会审议[32] - 公司与关联方成交占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元的交易，需评估或审计并提交股东会[33] 关联交易其他规定 - 关联交易以发生额连续十二个月累计计算[36] - 部分关联交易可免审计或评估[34] 违规处理 - 董事会违规实施关联交易，审计委员会责成改正，责任董事赔偿损失[44] - 高级管理人员违规实施关联交易，董事会和审计委员会责成改正，责任人员赔偿损失[44] 制度生效及解释 - 制度经公司股东会审议通过之日起生效实施[49] - 制度由公司董事会负责解释[50]