审计委员会细则修订 - 2025年7月29日公司董事会通过《关于修订<审计委员会工作细则>的议案》[2] 审计委员会构成 - 由三名董事组成，独立董事应占大多数，至少一名为会计专业独立董事[6] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或必要时可开临时会议[13] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[13] - 原则上不迟于会议前三日提供资料，通知提前3日发出[14] 履职规定 - 委员连续两次未出席且未委托他人、未提书面意见或一年出席不足总次数四分之三视为不能履职[15] 职责权限 - 行使《公司法》规定的监事会职权，负责审核公司财务信息等工作[8] - 聘请或更换外部审计机构需其形成审议意见并提建议，董事会方可审议[11] 人员职责 - 主任委员负责召集主持会议等五项职责[20] - 董事会秘书负责组织协调工作并列席会议[18] 其他规定 - 可邀请相关人员列席，所议事项与委员有利害关系时该委员应回避[16] - 必要时可聘请中介机构，费用由公司承担[19]