财务数据对比 - 2025年5月31日货币资金479,179.07元，2024年12月31日为429.00元[13][142] - 2025年5月31日应收账款1,722,546.31元，2024年12月31日为380,897.40元[13] - 2025年5月31日预付款项3,937,983.00元，2024年12月31日为1,407,744.76元[13] - 2025年5月31日应收资金集中管理款1,031,389.61元，2024年12月31日为28,128,981.61元[13] - 2025年5月31日存货2,321,945.62元，2024年12月31日为9,708,094.01元[13] - 2025年5月31日固定资产255,319,858.72元，2024年12月31日为284,798,072.13元[13] - 2025年5月31日无形资产12,327,995.87元，2024年12月31日为13,579,187.21元[13] - 2025年5月31日递延所得税资产70,063,435.61元，2024年12月31日为125,274,578.37元[13] - 2025年5月31日资产总计404,903,240.45元，2024年12月31日为516,963,996.32元[13] - 2025年1 - 5月营业收入99,193,599.32元，2024年度为432,830,179.60元[15] - 2025年1 - 5月营业成本132,268,000.18元，2024年度为393,582,000.99元[15] - 2025年5月31日应付账款77,919,431.09元，2024年12月31日为80,739,932.98元[14] - 2025年5月31日所有者权益合计 - 252,147,171.05元，2024年12月31日为 - 142,202,928.50元[14] - 2025年1 - 5月营业利润 - 65,717,215.55元，2024年度为 - 86,533,041.84元[15] - 2025年1 - 5月净利润 - 122,172,290.55元，2024年度为 - 57,298,885.92元[15] - 2025年经营活动现金流入小计74,626,176.31元，2024年度为240,798,423.03元[16] - 2025年经营活动现金流出小计74,147,426.24元，2024年度为241,228,934.90元[16] - 2025年经营活动产生的现金流量净额478,750.07元，2024年度为 - 430,511.87元[16] 其他财务信息 - 公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止，以12个月作为一个营业周期[29][30] - 公司采用人民币为记账本位币[31] - 公司现金等价物指购买日起3个月内到期、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资[34] - 公司外币业务初始发生时用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目余额用资产负债表日即期汇率折算[35] - 境外经营资产负债表中资产和负债项目用资产负债表日即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外其他用发生时即期汇率折算[36] - 存货主要包括原材料和产成品，原材料用于井下生产，产成品为煤炭成品及精煤[55] - 存货按实际成本初始计量，原材料和产成品发出成本按加权平均法核算[56] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[57] - 公司存货采用永续盘存制[59] - 低值易耗品和包装物取得时按实际成本计价，领用时一次摊销[60] - 固定资产折旧除井巷工程外以入账价值减去3%或5%预计净残值后在预计可使用年限内直线法计提[80] - 房屋及建筑物折旧年限15 - 45年，残值率3% - 5%，年折旧率2.11% - 6.47%[80] - 机器设备及办公设备折旧年限5 - 30年，残值率3% - 5%，年折旧率3.17% - 19.40%[80] - 运输设备折旧年限6 - 12年，残值率3% - 5%，年折旧率7.92% - 16.16%[80] - 2023年4月27日公司将井巷工程摊销方法由2.5元/吨（原煤）调整为井巷工程未摊销金额/矿井预计生产年限摊销[80] - 增值税税率为1%、3%、5%、6%、9%、13%[140] - 城市维护建设税税率为5%[140] - 教育费附加税率为3%[140] - 地方教育附加税率为2%[140] - 企业所得税税率为25%[140] - 资源税税率为2%[140] 政府补助与实收资本 - 政府补助2023年末为161.80万美元，2024年末增至466.75万美元，本期新增补助314.70万美元[186] - 实收资本方面，平顶山天安煤业股份有限公司和宝丰县国有资产经营管理中心2024年末合计为1.5942亿美元，2025年5月31日保持不变[186] 主营业务收支 - 2025年1 - 5月主营业务营业收入为9734.97万美元，营业成本为1.3087亿美元；2024年度主营业务营业收入为4.3026亿美元，营业成本为3.9211亿美元[194] - 2025年1 - 5月税金及附加合计为377.04万美元，2024年度合计为1603.81万美元[194][195] - 2025年1 - 5月销售费用合计为184.67万美元，2024年度合计为594.49万美元[196] - 2025年1 - 5月管理费用合计为1991.46万美元，2024年度合计为5767.57万美元[197] - 2024年度研发费用合计为1227.93万美元[198] - 2025年1 - 5月财务费用合计为1127.40万美元，2024年度合计为3224.00万美元[199] 其他收支 - 2025年1 - 5月个税返还金额为41,498.54元[200] - 2024年度个税返还金额为29,626.46元[200] - 2024年度稳岗补贴金额为338,032.57元[200] - 2025年1 - 5月合计金额为41,498.54元[200] - 2024年度合计金额为367,659.03元[200]