财务数据对比 - 2025年5月31日货币资金434,511.38元，2024年12月31日为3,845,541.51元[13] - 2025年5月31日应收账款1,333,557.22元，2024年12月31日为123,637.35元[13] - 2025年5月31日预付款项8,154,796.52元，2024年12月31日为6,066,039.70元[13] - 2025年5月31日其他应收款26,077.50元，2024年12月31日为2,755,570.00元[13] - 2025年5月31日存货545,836.30元，2024年12月31日为821,302.07元[13] - 2025年5月31日流动资产合计10,533,331.09元，2024年12月31日为13,999,602.01元[13] - 2025年5月31日固定资产11,763,282.72元，2024年12月31日为12,338,467.22元[13] - 2025年5月31日无形资产3,239,670.53元，2024年12月31日为3,284,811.79元[13] - 2025年5月31日资产总计25,536,284.34元，2024年12月31日为29,622,881.02元[13] - 2025年5月31日流动负债合计16,227,483.19元，2024年12月31日为13,054,734.33元[15] - 2025年5月31日非流动负债合计为0元，2024年12月31日为7,053,728.15元[15] - 2025年5月31日负债合计16,227,483.19元，2024年12月31日为20,108,462.48元[15] 经营业绩 - 2025年1 - 5月营业收入23,900,823.96元，2024年度为33,373,418.32元[17] - 2025年1 - 5月营业成本23,103,361.94元，2024年度为31,181,263.43元[17] - 2025年1 - 5月营业利润为 - 297,003.39元，2024年度为 - 417,480.85元[17] - 2025年1 - 5月净利润为 - 297,003.39元，2024年度为 - 437,569.71元[17] 现金流情况 - 2025年1 - 5月经营活动产生的现金流量净额为79,781.75元，2024年度为 - 4,612,716.30元[19] - 2025年1 - 5月投资活动产生的现金流量净额为 - 120,000.00元，2024年度为 - 2,415,960.00元[19] - 2025年1 - 5月筹资活动产生的现金流量净额为 - 3,370,811.88元，2024年度为10,728,202.99元[19] 所有者权益 - 2024年末实收资本为10650000元，所有者权益合计为9514418.54元[22] - 2024年度实收资本增加1200000元，所有者权益合计增加762430.29元[24] - 2025年1 - 5月实收资本增加91386元，未分配利润减少297003.39元，所有者权益合计减少205617.39元[22] - 2025年1 - 5月综合收益总额为 - 297003.39元，所有者投入资本为91386元[22] 其他财务数据 - 2025年5月31日应收账款账面余额1,403,744.44，坏账准备70,187.22，计提比例5%；2024年12月31日账面余额130,144.58，坏账准备6,507.23，计提比例5%[109][110] - 2025年5月31日其他应收款账面余额27,450.00元，坏账准备1,372.50元，计提比例5%，账面价值26,077.50元；2024年12月31日账面余额2,900,600.00元，坏账准备145,030.00元，计提比例5%，账面价值2,755,570.00元[117] - 2025年5月31日库存商品账面余额545,836.30元，账面价值545,836.30元；2024年12月31日账面余额821,302.07元，账面价值821,302.07元[121] - 2025年5月31日固定资产账面价值为11,763,282.72元，2024年12月31日为12,338,467.22元[125] - 2025年5月31日无形资产账面价值为3,546,894.74元，2024年12月31日为3,544,714.74元[129] - 2025年5月31日应付职工薪酬余额为67,907.25元，2024年12月31日为80,010.22元[134] - 2025年5月31日短期薪酬合计余额为63,087.93元，2024年12月31日为72,645.92元[135] - 2025年5月31日设定提存计划合计余额为4,819.32元，2024年12月31日为7,364.30元[135] - 2025年5月31日实收资本合计余额为10,741,386.00元，较2024年12月31日的10,650,000.00元增加91,386.00元[144] - 2025年期末未分配利润为 -1,432,584.85元，2024年为 -1,135,581.46元[146] - 2025年营业收入为23,875,640.47元，2024年为23,103,361.94元[147] - 2025年1 - 5月税金及附加合计为1,677.51元，2024年度为5,238.40元[148] - 2025年1 - 5月管理费用合计为178,713.37元，2024年度为502,863.87元[151] - 2025年1 - 5月利息费用350,705.83元，2024年度为586,192.58元；利息收入2025年1 - 5月为322.72元，2024年度为1,529.18元[152] - 2024年应收账款坏账损失 - 6,507.23元，2025年1 - 5月为 - 63,679.99元；其他应收款坏账损失2024年为 - 145,030.00元，2025年1 - 5月为143,651.56元[154] - 2025年1 - 5月固定资产折旧575,184.50元，2024年度为1,110,507.96元；无形资产摊销2025年1 - 5月为47,321.26元，2024年度为122,846.36元[156] - 2025年现金及现金等价物净增加额 - 3,411,030.13元，2024年度为3,699,526.69元[156] - 2025年5月31日现金余额434,511.38元，2024年12月31日为3,845,541.51元[157] 关联方情况 - 2024年12月31日关联方往来其他应付款为610,163.32元[141] - 关联方应收项目中，巴州布鲁格商贸有限公司期末账面余额5,716,280.50元，巴州泰来鑫商贸有限公司为81,240.97元[163] - 关联方应付项目中，徐海波上年年末其他应付款账面余额3,732,462.70元，徐瑶瑶期末其他应付款账面余额610,163.32元[164] 公司基本信息 - 公司于2021年7月登记注册，注册资本3000万元，徐海波认缴2940万元，股权比例98%，徐瑶瑶认缴60万元，股权比例2%[25] - 公司财务报表编制基础遵循企业会计准则且以持续经营为基础[27][28] - 公司会计期间为公历1月1日起至12月31日，实际会计期间为2024年1月1日至2025年5月31日[30] - 公司营业周期为12个月[31] - 公司采用人民币为记账本位币[32] - 公司财务报表于2025年7月28日经执行董事批准报出[26] 会计政策 - 多项会计规定自2024年1月1日起施行，公司执行无重要影响，包括《企业会计准则解释第17号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》等[103][104][105] - 《企业会计准则解释第18号》自印发（2024年12月6日）之日起施行，公司自2024年度起执行无重要影响[106] - 主要税种税率：增值税9%、城市维护建设税7%、教育费附加3%、地方教育费附加2%、企业所得税25%[107]