关联方界定 - 持有公司百分之五以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[5] - 直接或间接持有公司百分之五以上股份的自然人为关联自然人[5] 关联交易内容 - 关联交易包括购买或出售资产、提供或接受劳务等十六项事项[10] 关联交易限制 - 控股股东及其他关联人不得要求公司为其垫支期间费用[11] - 公司不得有偿或无偿拆借资金给控股股东及其他关联人使用[11] - 公司不得向董事、高级管理人员提供借款[24] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易事项时，关联董事应回避表决[13] - 审议关联交易事项的董事会会议由过半数非关联董事出席即可举行[14] - 董事会会议所作关联交易决议须经非关联董事过半数通过[14] - 股东会就关联交易事项表决时，关联股东应回避表决[14] - 公司为关联人提供担保，不论数额大小，均需董事会审议通过后提交股东会审议[19,25] 关联交易披露 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上，与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易需及时披露[18] - 上市公司与关联人发生交易（获赠现金资产和提供担保除外）金额3000万元以上，且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，除披露外还需评估或审计并提交股东会审议[19] - 公司披露关联交易需向深交所提交公告文稿等文件[23] - 公司披露关联交易公告需包含交易概述、独立董事意见等内容[24] 其他规定 - 公司独立董事至少每季度查阅一次公司与关联方交易情况[3] - 关联交易协议变更，按最新交易金额适用对应权限和程序审议确认后签署[19,26] - 公司拟放弃与关联人共同投资公司的同比例增资权或优先受让权，按实际增资或受让额与放弃部分金额之和履行审议和披露义务[20,21] - 公司进行“提供财务资助”和“委托理财”等关联交易，按发生额累计计算，达标准适用对应规定[21] - 公司控股子公司与关联方发生关联交易，视同公司行为履行审批和披露义务[26] - 关联交易决策记录等文件保存期限为10年[28] - 制度修改需公司董事会提请股东会审议批准后生效[28] 文档信息 - 文档为兴民智通（集团）股份有限公司2025年7月29日相关内容[29]