审计委员会 - 公司审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占大多数[5] 审计部工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 会计年度结束后两个月内提交年度内部审计工作报告[11] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[15] - 至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[15] 资料保存 - 内部审计工作底稿及相关资料保存不少于十年[13] 报告披露 - 披露年度报告时披露内控评价报告和内控审计报告[19] 处理机制 - 建立审计部激励与约束机制，监督考核内审人员绩效[22] - 内审人员违规董事会依规处理，犯罪移交司法机关[22] - 内部机构不配合审计工作，董事会及时处理，犯罪移交司法机关[22] 制度说明 - 本制度由董事会负责解释，2025年7月30日施行，原制度废止[24][25]