内部控制制度 - 制定依据相关法律法规和章程[2] - 遵循合法性、全面性等七种原则[3][4][5] - 涵盖经营活动各环节并完善专项管理制度[7] 公司管理控制 - 人员、资产、财务保持独立[7] - 加强对关联交易等活动控制并建立制度[8][9] - 明确内部控制制定和执行职责分工[10] - 加强对控股子公司管理控制并建立制度[13][14] 关联交易控制 - 遵循诚实信用等原则[17] - 明确股东会、董事会审批权限[17] - 应披露关联交易经独立董事专门会议审议[21] - 独立董事至少每季度查阅资金往来情况[20] 对外担保与投资 - 对外担保遵循合法等原则，控制担保风险[22] - 明确股东会、董事会对重大投资审批权限及程序[28] - 指定专门机构负责重大投资项目研究评估和监督[30] - 证券投资等制定严格决策程序、报告制度和监控措施[30] - 委托理财选合格机构并签书面合同[40] 信息披露与审计 - 建立信息披露管理制度，明确范围和流程[33] - 董事会秘书负责信息披露，非授权人员不得发布[33] - 董事会审计委员会督导内部审计部门至少半年检查特定事项[36] - 出具年度内部控制评价报告[36] - 会计师事务所核实评价内部控制评价报告[37] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议[37] - 保荐机构或独立财务顾问核查并出具意见[37] - 披露年度报告时同时披露评价报告和审计报告[37] - 非标准审计报告或重大缺陷需专项说明[37] 绩效考核与责任 - 内部控制制度执行情况作为绩效考核指标之一[38] - 建立责任追究机制查处责任人[38] 制度其他规定 - 未尽事宜适用相关法律和章程规定[40] - 董事会负责解释[41] - 经董事会审议通过生效，修改亦同[42]