制度审议 - 2025年7月29日董事会通过《关于修订<资金管理制度>的议案》，无需股东会审议[2] 适用范围 - 制度适用于公司及股权超50%的子公司[5] 资金预算 - 子公司除年度预算，需逐月编列预算表上报，公司按月拨付[7] 投资审批 - 投资资产占10%以上经董事会批准，占50%以上提交股东会审议[11][12] 融资担保 - 子公司融资向公司申请，报董事长批准；未经批准不得担保、抵押[16][17] 账户管理 - 公司银行账户财务统一开立管理，子公司开户需报批[19] 资金支付 - 按申请、审批、复核、支付程序办理货币资金业务[21] 票据保管 - 支票与私章分开，空白票据专人保管[22] 收支处理 - 各级负责人审批凭证后到财务办理，财务复核，违规拒绝[24] 备用金管理 - 零星费用报销部门可借用定额备用金，年终收回次年再借[24] 账目核算 - 设置日记账，日清月结，月末核对总账、银行对账单[24][25] 现金管理 - 控制坐支，当日现金送存银行，出纳每日盘点[25] 制度生效 - 制度由董事会解释，审议通过后生效，修改亦同[28]