制度修订 - 2025年7月29日公司第四届董事会第十次会议审议通过《关于修订<信息披露管理制度>的议案》，无需提交股东会审议[2] 人员职责 - 董事会秘书空缺时指定董事或高管代行职责，3个月内确定人选，指定前由董事长代行[9] - 董事和高管变化2个交易日内向北交所报备资料[9] - 新任董事、高管分别在任命后1个月内签署承诺书并报备，声明事项重大变化（持股除外）5个交易日内更新提交[9] - 董事会秘书负责组织和协调信息披露事务[65] - 各部门向董事会秘书报告重大信息[68] - 财务部负责编制财务报表及组织审计[72] - 董事会秘书组织编制完整定期报告，时间报董事长批准[72][73] - 董事长召集和主持董事会会议审议定期报告[73] - 董事会秘书组织编制临时报告并审查披露[75] - 董事、高管等对信息披露各方面负责，董事长承担首要责任[79] 报告披露 - 会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中报，前三个月、九个月结束1个月内披露季报，一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[17] - 预计不能在规定期限内披露定期报告，及时公告情况及应对措施[17] - 预计不能在会计年度结束2个月内披露年报，在该会计年度结束2个月内披露业绩快报[18] - 业绩快报主要财务数据和指标同比增减变动幅度达30%以上，说明增减变动原因[18] - 年度报告前预计上一会计年度净利润重大变化，在北交所规定时间内业绩预告，半年度和季度可预告[18] - 年度净利润同比变动超50%且大于500万元、发生亏损或由亏转盈需披露业绩预告[20] - 业绩快报、预告财务数据与实际差异达20%以上需披露修正公告[20] - 持股百分之五以上股东相关情况在年报披露[24] - 财务会计报告被出具非标准审计意见，披露定期报告时披露多项文件[26] 重大事项 - 重大事件包括大额赔偿责任、计提大额资产减值准备等，最先触及相关时点后及时首次披露[31][33] - 重大事件难以保密等情形出现，披露事项现状及风险因素[34] - 筹划重大事项存在不确定性可暂不披露，最迟事项确定时披露，持续时间长分阶段披露进展并提示风险[35][36] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[42] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[42] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[42] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需披露[43] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需披露[43] - 与关联自然人成交金额30万元以上的关联交易需披露[48] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元的交易需披露[48] 其他披露 - 年度股东会召开20日前或临时股东会召开15日前发通知，结束后2个交易日内披露决议公告[38][39] - 因公开发行股票接受辅导时及时披露公告及后续进展[52] - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上披露重大诉讼、仲裁[54] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况及时披露[57] - 控股股东等质押股份占其所持股份比例达50%以上及之后质押披露相关情况[58] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，所持股份占比每增减5%整数倍需披露[59] - 大股东等计划集中竞价减持，首次卖出15个交易日前预先披露，3个月内卖出超公司股份总数1%需30个交易日前披露[59] - 营业用主要资产的抵押等一次超过该资产的30%需及时披露[62] - 被担保人债务到期后15个交易日内未履行偿债义务等需披露[62] - 股票交易异常波动，次一交易日开盘前披露公告，无法披露则申请停牌[55] - 董事会通过利润分配等方案后及时披露内容，股权登记日前披露实施公告[57] - 出现重大风险情形，自事实发生之日起及时披露[60] - 董事等无法正常履职达3个月以上需披露[63] 信息保存 - 董事、高管等信息披露传送、审核文件保存期限为10年[82] - 信息披露文件及公告保存期限为10年[83]