独立董事设置 - 公司董事会至少三分之一为独立董事，设3名含1名会计专业人士[3] 任职资格 - 审计等委员会成员中独立董事应过半数并担任召集人[3] - 直接或间接持股1%以上或前10名股东自然人股东及其直系亲属不得担任[7] - 直接或间接持股5%以上股东单位或前五名股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[7] - 最近36个月被中国证监会行政处罚不得任职[12] - 最近36个月受证券交易所公开谴责或2次以上通报批评不得任职[12] - 曾任职独立董事连续2次未出席董事会会议或未亲自出席次数占当年三分之一以上不得任职[12] 提名与选举 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提名候选人[14] - 以会计专业人士身份提名，有经济管理高级职称需在会计等岗位5年以上全职经验[13] - 股东会选举两名以上独立董事实行累积投票制[14] 任期规定 - 独立董事连任不超过6年[16] 解除职务 - 连续两次未亲自出席且不委托他人出席，董事会30日内提议召开股东会解除职务[17] 补选要求 - 因特定情形致比例不符或欠缺会计专业人士，公司60日内完成补选[17][18] 述职与工作时间 - 年度述职报告最迟在发出年度股东会通知时披露[21] - 每年现场工作不少于15日[21] 职权行使 - 关联交易等事项经全体独立董事过半数同意提交董事会审议[22] - 独立聘请中介机构等职权经全体独立董事过半数同意，行使该职权公司及时披露[23] - 股东等对公司借款或资金往来高于300万元或高于最近经审计净资产值5％，独立董事发表独立意见[23] 资料保存 - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[27] - 公司向独立董事提供资料，上市公司及本人至少保存十年[33] 知情权保障 - 公司保证独立董事与其他董事同等知情权，定期通报运营情况并提供资料[30] 会议资料 - 董事会专门委员会会议原则上提前三日提供资料信息[31] - 两名及以上独立董事认为材料有问题可书面提延期，董事会采纳[31] 费用与津贴 - 聘请中介机构等行使职权费用由公司承担[32] - 公司给予独立董事与其职责相适应津贴，标准董事会制订预案，股东会审议通过并在年报披露[32] 责任保险 - 公司可建立必要的独立董事责任保险制度[32] 制度审议 - 《独立董事管理办法》部分事项经独立董事专门会议审议[33] 制度生效与修改 - 本制度经股东会审议通过后生效，修改亦同[35]