内幕信息界定 - 控股子公司指直接或间接控股50%以上及纳入合并报表的子公司[2] - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[7] - 5%以上股份股东或实控人持股或控公司情况变化属内幕信息[7] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[8] 档案管理 - 内幕信息公开披露后五个交易日内向深交所报备知情人档案[14] - 知情人档案和进程备忘录至少保存十年[15] - 披露重大事项后事项变化应补充提交知情人档案[15] - 披露前股票交易异常波动应报备知情人档案[15] 流程规范 - 进行重大事项董秘需制作进程备忘录并督促签名[15] - 知情人登记备案程序含告知、填写核实、报备[19] 自查与保密 - 公司应自查知情人买卖公司股票及衍生品情况[21] - 向特定人员提供未公开信息前应确认签保密协议[21] - 内幕信息公开前控股股东等不得滥用权利索要信息[21] 违规处理 - 知情人违规给公司造成影响或损失董事会将处分追责[24] - 5%以上股份股东等违规泄露信息公司保留追责权利[25][26] - 知情人违规构成犯罪移交司法机关追究刑责[27] - 自查发现知情人违规应核实追责2个工作日报送结果[26] - 知情人受处分或处罚公司将结果报送备案并公告[27]