制度适用范围 - 制度适用于公司及所属全资、控股子公司[2] 舞弊情形 - 损害公司利益的贿赂腐败舞弊有10种情形[4] - 谋取不当公司利益的贿赂腐败舞弊有7种情形[4] 责任主体 - 董事会督促建立反贿赂文化和内控体系[5] - 管理层建立、健全并实施内控[5] - 子公司、部门负责人是反贿赂第一责任人[5] 工作机构 - 审计部是常设机构负责反贿赂工作[10] 降低舞弊措施 - 公司通过培训、背景调查等降低舞弊机率[6] 检查与报告 - 审计人员实施检查，必要时聘外部机构[7] - 发现特定行为向管理层等报告[9] - 完成检查出具审计报告[9] 举报相关 - 各方可多种形式向审计部举报[10] - 不同人员举报决定调查主体不同[10] - 实名举报按时间反馈结果[11] - 查证属实挽回损失奖励举报人[11] 舞弊处理 - 舞弊责任分领导和直接责任[12] - 采取补救措施改进内控[12] - 证实舞弊员工按规处分或交司法[12]