谱尼测试集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范谱尼测试集团股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，实现公司内审计工作规范化、标准化，发 挥内部审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，根据《公司法》 《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《企业内部控制审计指引》等有关法律、法规和其他规范性文件以及 《公司章程》的规定,并结合公司实际情况制定本制度。 | 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 机构设置与一般规定 1 | | 第三章 | 审计部的职责与权限 3 | | 第四章 | 审计工作程序 6 | | 第五章 | 审计档案管理 8 | | 第六章 | 监督管理与违规处理 9 | | 第七章 | 附则 10 | 谱尼测试集团股份有限公司 内部审计制度 谱尼测试集团股份有限公司 内部审计制度 二零二五年七月 第二条 本制度适用于公司各内部机构的与财务报告相关的所有业务环 节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部或人员依据国家有关法律 法规和本 ...