治理机制完善 - 公司制定独立董事和审计委员会年报工作制度[3] - 制度由董事会审议通过之日起生效执行[10] 保密与考察安排 - 年报编制和审议期间，相关人员负有保密义务[3] - 每年安排独立董事实地考察生产经营等进展[3] 审计工作流程 - 财务部在审计前提交资料[4] - 审计委员会审阅报表并提意见[4] - 审计中加强与注册会计师沟通[4] - 审计委员会表决报表并提交董事会审核[5] - 审计委员会提交审计总结及事务所决议[6] 重大事项意见 - 独立董事就重大事项发表独立意见[8]