募集资金存放与管理 - 公司应将募集资金存放于经董事会批准设立的专户集中管理和使用[7,9] - 公司应至迟于募集资金到位后一个月内与保荐人等签订三方监管协议[12] - 三方协议提前终止，公司应一个月内签订新协议并公告[13] 募集资金使用规则 - 公司使用募集资金应符合政策法规，原则上用于主营业务[7] - 公司应审慎使用，保证与发行申请承诺一致，不得擅自改变投向[5] - 以募集资金置换自筹资金，应经审议等，6个月内实施[21] - 闲置资金临时补充流动资金，单次不超12个月，用于主营业务[25] - 全部项目完成前部分永久补充流动资金，需满足到账超一年等要求[30] - 超募资金按补充缺口、临时补流、现金管理顺序使用[33] 资金支取与通知 - 公司内部审计机构至少每季度检查募集资金存放等情况[9] - 一次或累计支取超5000万元或净额20%，公司及银行应通知保荐人等[12] 专户处理情况 - 银行三次未及时出具对账单等，公司可终止协议注销专户[12] 项目可行性论证 - 投资项目搁置超一年或投入未达计划50%，公司应重新论证[17] 节余资金处理 - 节余资金低于10%按程序履行，超10%需股东会审议[21] - 低于500万元或1%可豁免程序并年报披露[21] 现金管理 - 现金管理产品为高安全性产品，期限不超12个月且不得质押[23][24] 投资计划调整 - 项目实际与预计使用金额差异超30%，应调整计划并披露信息[34] 资金归还与公告 - 闲置资金临时补流到期应归还，无法归还需履行程序并公告[27] 项目进展核查 - 公司董事会每半年度核查项目进展，出具专项报告[33][34] - 保荐人或独立财务顾问至少半年现场核查资金情况[35] 报告与披露 - 每个会计年度结束，保荐人等需出具专项核查报告并披露[35] 鉴证结论处理 - 鉴证结论为特定情况，公司董事会应分析整改并年报披露[35] - 保荐人等应分析原因并提出核查意见[36] 问题处理 - 保荐人等发现问题应督促公司整改并向深交所报告[36] 制度相关 - 《制度》中部分表述含本数规定[38] - 《制度》经董事会、股东会审议通过实施，由董事会解释[38][39]