审计会议与报告 - 审计委员会至少每季度召开会议审议内部审计计划和报告并向董事会汇报[7] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告计划执行及问题[8] - 内部审计部门至少每年提交一次内部控制评价报告[10] 审计检查工作 - 审计委员会督导内部审计至少半年检查重大事件和大额资金往来并报告[11] - 内部审计至少每季度审计募集资金存放与使用情况并报告[15] - 内部审计在业绩快报披露前进行审计[16] 报告决议与披露 - 审计委员会根据报告出具年度内部控制自我评价报告[19] - 董事会审议年度报告时对内控自评报告形成决议[21] - 公司年度报告披露时在指定媒体披露内控自评报告等[21] 制度其他规定 - 公司建立内部审计激励约束机制，监督考核绩效[23] - 违规财务审批等行为的单位或个人受处罚[23] - 审计人员违规按规定处理[25] - 制度自董事会决议通过之日起执行[27]