审计委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事应占1/2以上，1名须为会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任，在委员内选举并报董事会批准[4] 审计委员会任期 - 任期与董事会一致，委员任期届满连选可连任[4] 审计委员会职责 - 负责审核公司财务信息及其披露等，相关事项过半数同意后提交董事会审议[7] - 审核财务会计报告，关注重大会计和审计问题[8] - 督导内部审计机构至少每半年检查重大事件和大额资金往来情况[10] - 关注董事会现金分红政策等情况，督促改正违规行为[11] 审计工作组 - 为审计委员会日常办事机构，与公司审计部门合署办公[4] - 负责提供公司相关书面资料[13] 会议相关 - 定期会议每季度召开一次，临时会议由委员提议召开[16] - 会议召开前三天通知全体委员，特殊情况除外[16] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[16] - 决议须经全体委员过半数通过[16] - 表决事项有关联关系时提交董事会审议[16] - 工作组成员可列席，必要时邀请其他董事及高管列席[16] - 必要时可聘请中介机构，费用由公司支付[16] - 会议应有记录，由董事会秘书保存[17] - 通过的议案及表决结果书面报公司董事会[17] - 出席及列席人员对会议事项有保密义务[19]