内部审计规则 - 内部审计遵循“独立、客观、公正”原则[2] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作[6] - 内部审计部门提前三天通知被审计方准备资料[10] 审计整改要求 - 被审计对象一周内提交整改计划[10] - 无特殊情况一个月内完成整改[10] 其他规定 - 内控自评报告含七项内容[13] - 聘请事务所审计需另出具内控鉴证报告[14] - 内审制度经董事会审议通过生效[18]