审计委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事应占半数以上[4] 任期规定 - 委员任期每届不得超过三年，独立董事连续任职不得超过六年[5] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，2名以上成员提议或必要时可开临时会[14] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[14] - 应于会议召开3日前发通知，快捷通知2日无异议视为收到[14][16] 职责权限 - 负责审核公司财务信息及披露，事项经半数同意提交董事会[9] - 聘请或更换外部审计机构需先形成意见提建议，董事会再审议[12] - 至少每年向董事会提交外部审计履职及监督职责报告[12] 表决与记录 - 作出决议需成员过半数通过，关联议题关联委员回避[25] - 表决方式为签字表决，会议应记录，含多方面内容[20][22] - 根据表决结果制作决议，与会委员签字确认，可书面说明意见[23] 保密与档案 - 出席和列席人员对会议事项保密[23] - 会议档案由董事会秘书保存，期限10年以上[23] 细则说明 - 未尽事宜按法规和章程执行，董事会解释，审议通过施行[25]