审计部门设置 - 审计部配备专职审计人员2人，设负责人1名[4] 审计工作汇报与保管 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[6] - 每年至少提交一次内部审计报告[7] - 审计工作底稿保管期限为5年[13] - 其他审计工作报告保管期限为10年[13] 审计范围与职责 - 内部审计范围包括财务、内控及专项审计[6] - 主要职责包括检查评估内控等[6] - 审计部在管辖范围内有要求报送资料等权限[9] 审计委员会职责 - 指导监督内部审计制度建立实施，审阅年度计划等[10] 制度相关 - 未尽事宜按国家法律等规定执行[18] - 与相关规定不一致时以相关规定为准[18] - 解释权归属公司董事会[18] - 自董事会决议通过之日起实行[18] 公司信息 - 公司为江苏精研科技股份有限公司[19] - 日期为2025年8月1日[19]