发行相关 - 公司符合向特定对象发行A股股票条件，具备发行资格[2] - 发行方案及预案符合规定，利于公司发展[2] - 发行具备必要性和可行性，方案公平合理[3] - 募集资金使用符合规定，具有可行性[3] 股份受让与关联交易 - 博达合一分两期受让公司18,985,384股股份[4] - 本次发行预计构成关联交易，关联交易合理[4][5] 其他策略 - 制订填补被摊薄即期回报的措施[5] - 设立募集资金专用存储账户，实行专户专储管理[6] 前次资金情况 - 前次募集资金报告内容真实完整，未擅自改变用途[4]