内部控制制度 - 目的为加强内控、防范风险、促规范发展、保护投资者权益[3] - 遵循全面性、合法性等七项原则[4] - 要素包括内部环境、目标设定等八项[8] - 涵盖销货与收款等业务环节[10] 子公司与关联交易管理 - 重点加强对子公司管理控制，制定控制政策及程序[13] - 建立健全关联交易内部控制制度，遵循相关原则[16] - 明确股东会、董事会对关联交易审批权限[16] - 确定关联方名单并及时更新[19] - 关联董事和股东审议关联交易须回避表决[16] - 审议交易按需聘请中介机构审计或评估[17] - 与关联方交易签书面协议明确权利义务[18] 其他业务控制 - 对外担保遵循合法等原则，控制担保风险[20] - 对募集资金专户存储管理，签三方监管协议[24] - 重大投资遵循合法等原则，控制风险注重效益[26] 信息披露与审计 - 按规定做好信息披露，董秘为对外发布信息联系人[30] - 内审部门每季度向董事会或审计委员会报告内审情况，每年提交内审报告[32] - 审计部定期检查内控缺陷并提改进建议[32] - 内控评价由内审机构负责并出具年度报告[32] - 注册会计师对财务报告内控情况出具评价意见[32] 监督与执行 - 指派专人关注被担保人情况并定期向董事会报告[21] - 将内控制度执行情况作绩效考核指标，建立责任追究机制[34] - 查处违反和影响内控执行的责任人[34] - 审计部工作底稿等资料保存遵守档案管理规定[34] 制度相关 - 未尽事宜依国家法规及《公司章程》执行[36] - 与相关规定不一致时以相关规定为准[36] - 由董事会负责解释和修订[37] - 自董事会审议通过之日起施行，修改亦同[38]