投资决策机构与部门职责 - 股东会、董事会、总经理为对外投资决策机构，按权限决策[6] - 董事会战略发展委员会统筹、协调和组织对外投资项目分析研究，提供决策建议[6] - 证券部是对外投资业务经办部门，负责投资项目信息收集、评估等；财务部负责对外投资财务管理及协同工作[6] 对外投资流程与标准 - 对外投资需经项目调研、可行性分析、项目立项、项目执行等阶段[8] - 对外投资达到特定标准之一，经董事会审议后提交股东会审议[9] - 购买或出售资产交易达最近一期经审计总资产30%，需股东会出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[10] 投资类别审议要求 - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，投资前经董事会审议并披露；占比50%以上且超5000万元，提交股东会审议[11] - 期货和衍生品交易满足特定条件，董事会审议后提交股东会审议[11] - 委托理财额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，投资前经董事会审议并披露；占比50%以上且超5000万元，提交股东会审议[13] 投资额度预计与期限 - 证券投资、期货和衍生品交易、委托理财可对未来十二个月范围、额度及期限预计，使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[11][12][13] 投资转让与处置 - 公司可在四种情形下转让对外投资[16,19] - 投资转让按规定办理，财务部负责资产评估[16,24] - 公司批准处置对外投资的程序与权限和实施对外投资相同[25] 人员委派与职责 - 公司根据章程委派或推荐董事、监事、高级管理人员，人选由总经理决定[20,21] - 派出人员应履行职责，年度终了后一个月内提交述职报告[21] 财务核算与检查 - 财务部对对外投资项目全面财务记录和核算，按月取得控股子公司财务报告[23] - 公司年末对投资项目全面检查，对控股子公司定期或专项审计[23] - 控股子公司会计核算和财务管理遵循公司财务会计制度[23] 其他事项 - 公司对外投资按相关法律法规履行信息披露义务[25] - 投资相关文件正本由各部门整理归档保管，副本及会议资料由董事会秘书保管[26]